연말정산 세액공제 중 빼놓을 수 없는 것 중 하나가 바로 연금저축기금이다.
세액공제를 많이 받을 수 있으니 세액공제 한도와 상품에 대해 자세히 알아두셔야 해요!
오늘은 연금저축과 IRP의 차이점, 연말정산이 가능한 상품, 세액공제 한도, 인기연금저축펀드에 대해 알아보도록 하겠습니다.
연금저축과 IRP가 무엇인지 알아보세요
연금저축연금저축은 노후생활을 준비하기 위한 상품으로, 가입기간 동안 세액공제 혜택을 제공할 뿐만 아니라, 연금으로 수령 시 낮은 연금소득세율을 부과하는 대표적인 세제혜택 상품입니다.
연금저축의 가장 큰 장점은 가입조건이 없고, 자유롭게 납부할 수 있다는 점입니다.
다만, 연금을 받기 위해서는 최소 5년 이상의 의무가입기간을 준수해야 합니다.
그 중 가장 많이 가입하는 것은 연금저축펀드이다.
연금저축펀드는 상장지수펀드(ETF) 등 위험자산에 100% 투자할 수 있는 계좌다.
다만, 정기예금 등 원금을 보장하는 상품은 운용할 수 없습니다.
연금저축은 조기인출이 가능합니다.
다만, 중도인출의 경우에는 세금으로 공제된 금액을 환급하고, 이자소득에 대해서는 기타소득세 16.5%가 부과되므로 상당한 불이익이 있습니다.
IRP그럼 IRP란 무엇인가요?
IRP는 개인퇴직연금제도라고도 한다.
근로자가 퇴직하거나 이직할 때 받는 퇴직금을 사용하는 대신 퇴직 시 연금이나 일시금으로 받을 수 있다.
IRP는 국민연금저축펀드와 달리 근로자, 자영업자, 공무원, 교사, 군인 등이 사용한다.
, 우체국 직원 등 소득이 있는 사람만 가입할 수 있다는 조건이 있습니다.
IRP 운용 시 위험자산(주식형 ETF 포함)은 70%를 초과할 수 없으며, 30%는 우리가 알고 있는 퇴직연금과 비슷한 안전자산에 투자해야 한다.
동일하므로 조작방법에 주의가 필요합니다.
*조기철회가 불가능하므로 주의하셔야 합니다.
IRP 연금저축 차이 IRP 연금저축 적용대상 : 근로소득자, 자영업자, 기타공무원 제한 없음 상품제한 각종 금융회사의 예금, 펀드, ETF 투자 가능 단, 위험도 70% 이내 ETF 등 자산 투자 가능 등록된 금융회사의 펀드 및 ETF에만 Risk 자산 100% 투자 가능 조기인출 불가(일정 조건 충족 시 가능) 가능(단, 조기인출 시 불이익 있음) 세액공제 한도 900만원600만원세액공제율 연소득 5,500만원 이하 : 16.5% 연소득 55세 100만원 이상 : 13.2% 55세 이상(단, 5년 이상 가입)
국민연금만으로는 노후 준비가 어렵기 때문에 정부에서는 두 상품 모두 세제혜택을 제공하여 노후 준비를 위해 개인연금 가입을 독려하고 있습니다.
연금 저축 및 IRP 연말 세금 공제에 대해 자세히 알아보십시오. 연금 저축 및 IRP 세금 공제에 대해 자세히 알아 보겠습니다.
연금저축과 IRP 모두 12월 31일까지 연금을 납부하면 소득에 대한 연말세액공제가 가능합니다.
2023년 소득에 대해 세액공제를 받으실 수 있습니다.
2023년 12월 31일까지 연금상품에 가입하시면 내년 연말정산 시 세액공제를 받으실 수 있습니다.
연금저축 연금저축 세액공제율 최대 16.5%, 납부금액의 최대 600만원까지 세액공제 가능합니다.
즉, 연금저축은 연간 최대 1,800만원까지 지급 가능하지만, 그 중 최대 600만원까지만 세액공제를 받을 수 있다는 뜻이다.
급여세액공제한도 세액공제율 환급최대액 5,500만원 미만600만원16.5%990,000원5,500만원초과13.2%792,000원 IRPIRP와 동일, 최대 세액공제율은 16.5%로 동일하나 세액공제 한도는 연금저축보다 높은 900만원. 아니 알겠습니다.
급여세액공제 한도 세액공제율 최대환급액 5500만원 이하 900만원 16.5% 1485만원 5500만원 이상 13.2% 1188만원 IRP는 환급규모가 크기 때문에 600만원을 투입하는 조합이다.
연금저축 후 IRP계좌에 300만원을 입금합니다.
세액공제 한도를 900만원으로 설정해 연말정산 시 최대 환급금액을 받을 수도 있다.
다만, 연금저축, IRP 등 연금상품 모두 중도해지 시 불이익이 있거나 중도해지가 불가능할 수 있으므로 주의가 필요합니다.
IRP는 주택이 없는 사람들을 위한 것입니다.
조기인출은 주택구입, 의료서비스 등 몇 가지 사유에 대해서만 가능하며, 연금저축은 조기인출이 자유롭지만, 기타 소득세 16.5%를 납부하고 받은 혜택을 반환해야 하는 부담이 있다.
세금 공제 중. 오늘은 연말정산에 필요한 세액공제 한도와 연금저축과 IRP의 차이점에 대해 살펴보았습니다.
세액공제는 말 그대로 세금을 공제해 돌려받을 수 있는 금액이기 때문에 소득공제보다 훨씬 좋은 혜택이다.
따라서 내년 연말정산을 준비하고 있다면 연금상품의 세액공제를 활용해 보는 것도 좋을 것 같다.